FCA对Sapien Capital Ltd的严重金融违规行为罚款17.8万英镑

英国金融行为监管局(FCA)日前发布公告称，决定针对Sapien Capital Ltd的违规行为处以该公司17.8万英镑的罚款。这是FCA第一起与期货交易、股息套利和预提税（WHT）回收计划有关的案件。目前，有一些正在进行的和重叠的调查。

在2015年2月10日至2015年11月10日期间，Sapien未能建立足够的系统和控制，以识别和减少被用于促进与Solo Group引入的业务有关的欺诈性交易和洗钱的风险。

Solo Group交易的特点是，似乎是一种循环模式的极高价值交易，以避免在结算过程中正常的支付和交付证券的需要。这种交易模式涉及使用场外股票交易、证券借贷和远期交易，涉及欧盟的股票，时间是在证券兼股息的最后一天或前后。

FCA的调查没有发现任何证据表明Solo客户交易的股票所有权发生了变化，也没有发现Solo集团对股票的保管和交易的结算。Solo Group及其客户进行这些交易的方式，结合其规模和数量，高度暗示了金融犯罪，而且似乎是为了创造审计线索，以支持在丹麦和比利时的预扣税款回收。

Sapien执行了所谓的场外股票交易，其价值约为25亿英镑的丹麦股票和38亿英镑的比利时股票。

此外，Sapien在应用反洗钱政策和程序时未能发挥应有的技能、谨慎和努力，也未能适当评估、监测和减轻与Solo Group介绍的客户和所谓的交易有关的金融犯罪风险。同时，Sapien也未进行适当的尽职调查，也没有对Solo的客户进行有效的风险评估。

FCA执行和市场监督总监马克•斯图尔德说:“这些交易带来了洗钱和其他金融犯罪风险，但Sapien未能及时发现这些风险。”当局希望公司拥有测试交易目的和合法性的系统和控制措施，反映出对洗钱和金融犯罪风险的怀疑和警觉，这里的失误构成严重的不当行为。

由于Sapien公司同意解决所有的事实和责任问题，并根据管理局的执行和解程序签订了重点解决协议，它有资格获得30%的折扣。该金额从219,100英镑进一步减少，以反映Sapien的严重财务困难。

该最终通知的发布是针对兼并/除息套利案件和世界税计划所采取的一系列措施的一部分。这涉及到与欧盟监管机构和全球执法部门的积极接触。而FCA对英国经纪商参与累积/除息套利计划的调查仍在继续。