SEC就违反与第三方中介机构有关的FCPA规定对德意志银行提出指控

美国证券交易委员会（SEC）日前宣布对德意志银行股份公司（Deutsche Bank AG）提出指控，主要原因是其涉嫌违反《反海外腐败法》（FCPA）。作为与美国证券交易委员会和司法部协调决议的一部分，德意志银行已同意支付超过1.2亿美元，其中包括超过4300万美元以解决美国证券交易委员会的指控。

根据美国证券交易委员会的指控，德意志银行涉嫌违反以下行为，包括：

- 聘请外国官员、其亲属和他们的同事作为第三方中介及业务发展顾问，以获得和保留全球业务；

- 在使用和支付这些中介方面缺乏足够的内部会计控制，导致约700万美元的贿赂支付或为未知的、未记录的或未经授权的服务支付；

- 上述付款被不准确地记录为合法的业务支出，并涉及德意志银行员工伪造的发票和文件。

美国证券交易委员会执法部门FCPA部门主管Charles Cain表示：“虽然第三方可以协助合法的业务发展活动，但至关重要的是，公司要有足够的内部会计控制措施，以防止向第三方支付款项以进一步实现不正当目的。”

美国证券交易委员会认为，德意志银行违反了《1934年证券交易法》的账簿和记录以及内部会计控制规定。 德意志银行同意停止令，并支付3,500万美元的违约金和800万美元的预付利息，以解决这一诉讼。 鉴于在刑事决议中支付了7900万美元的刑事处罚，美国证券交易委员未施加进一步民事处罚。