做空机构Viceroy又发诈骗警报 BaFin对租赁公司Grenke采取监管行动

做空机构Viceroy Research是第一个对倒闭的支付公司Wirecard发出警报的，它在最新的报告中把目光投向了Grenke，这是对一家德国金融服务提供商的最新打击。

在Viceroy Research将目标锁定租赁公司Grenke，指责其发布虚假的财务报表以掩盖问题的严重性之后， Grenke股价周三出现了三十多年来的最大跌幅。

德国金融监督机构BaFin表示，正在调查针对Grenke的欺诈指控，在投资者Fraser Perring所拥有的公司发布报告后，Grenke的股价一度跌幅高达30%。该报告指责该公司操纵市场、洗钱和欺诈，以及其在一份64页的报告中对该公司提出的其他一系列指控。

Grenke公司成立于1978年，专门从事B2B领域的IT租赁业务，只为IT经销商提供金融服务。此外，它还为经销商的客户提供商业租赁服务。

Viceroy Research主要指责Grenke夸大其资产负债表，以呈现夸大的数字和可用现金。它还声称，Grenke在资产负债表上设定了很高的价值，从而为其收购的公司和关联方特许经营权定价过高。

此外，Viceroy还声称，该公司通过一项欺诈计划来伪造其资产，该计划旨在 “隐藏假现金或向未披露的关联方抽走数百万欧元，或两者兼而有之”。

此外，法院还对Grenke的银行业务提出质疑，Viceroy称该公司的银行业务一直在为犯罪和洗钱提供便利，同时还对小型企业和慈善机构进行诈骗。

针对Viceroy Research提出的指控，Grenke发言人严厉驳斥了这一指控，并暗示做空者可能会面临虚假指控的法律后果。

“一个核心指控是，2020年半年财报中报告的10.78亿欧元现金和现金等价物中，有相当一部分不存在。这显然是错误的。”Grenke在一份声明中说。

不过，本周有消息称，Viceroy并不是第一个质疑Grenke商业模式的公司。BaFin表示，早在Viceroy报告公布之前，它就已经在调查可能的内幕交易。

此外，监督机构还在调查是否存在第三方以卖空攻击的形式进行操纵。

Viceroy曾发表过研究报告，对许多公司提出了警告，但正是他们对德国支付巨头Wirecard的研究，奠定了该公司在金融市场的地位。Wirecard曾经是德国金融业的明星，此前它承认，占资产负债表四分之一的19亿欧元(22亿美元)在亚洲银行的账户上不见了，这震惊了金融界。这家在DAX上市的公司此后已申请破产，现在很可能濒临倒闭。