评级机构穆迪遭美国SEC重罚$1625万

美国证券交易委员会（SEC）8月28日在公告称，全美最大的信用评级机构之一穆迪投资服务公司(Moodys Investors Service Inc.)已同意支付总计1625万美元的罚款，以了解SEC的指控，因穆迪涉及内部控制失责及其未能明确界定并始终如一地使用信贷评级符号。这是美国SEC首次对信贷评级符号问题进行执法行动。

和解方案指出，穆迪同意支付1500万美元来解决涉及美国住宅抵押贷款支持证券（RMBS）评级模型的内部控制失责指控，并将聘请独立顾问来评估和改善其内部控制。另外，穆迪还同意支付125万美元了解信贷评级符号的指控，并审查其有关评级符号的政策，程序和内部控制。穆迪没有承认或否认美国证券交易委员会的指控。

根据美国SEC调查，穆迪未能建立并记录有效的内部控制结构，即穆迪从公司子公司外包并用于评估2010年至2013年的RMBS的模型。此外，穆迪未能维持和强制执行应该应用于模型的现有内部控制。最终，穆迪更正了超过650起RMBS的评级，名义价值超过490亿美元，部分原因在于模型中的错误。此外，在54起案件中，穆迪未能证明其发布最终RMBS评级的理由，该评级与模型隐含评级大幅偏离。

美国SEC执法部副主任Antonia Chion说：“评级机构在我们的资本市场中发挥着关键作用，需要对其评级流程进行有效控制。” “正如我们的调查所述，美国SEC会对穆迪的内部控制义务进行了通知，但它没有制定有效的流程来确保其在评估住房抵押贷款支持证券时所依赖的模型的准确性。”