花旗遭美国SEC处罚1000万美元 因内部控制失责

美国证监会（SEC）8月17日宣布，花旗集团（Citigroup）已经同意支付1050万美元罚款以了结SEC对其两项指控，涉及该行订单和记录、内部会计控制和交易员监督失责。

第一项指控是关于花旗集团不准确的订单和记录，且其旗下的美国子公司Citigroup Global Markets Inc. (CGMI)没能对其交易员有效监督，花旗集团和CGMI同意支付575万美元的罚款以了结此指控。花旗未否认也未承认该指控。

SEC发现，在2013年到2016年之间，CGMI的三名交易员在它们管理的特定自营账户中错误地标记了非流动性头寸，并有两次在未授权交易造成损失时对情况进行隐瞒，隐瞒的损失金额达8100万美元。花旗集团未能及早发现交易员的这种不当行为，是因为该集团的监管程序和系统存在不足，而且并未对标记错误的头寸的估值进行独立验证。

第二项指控是关于花旗未能设计和维持充足的内部控制，花旗集团为此同意支付475万美元以了结指控。花旗未否认也未承认该指控。

SEC发现，花旗在墨西哥的子公司Grupo Financiero Banamex S.A. de C.V.在2008年至2014年间向Oceanografia S.A. (OSA)发放了大约33亿美元的贷款，该贷款是基于一张虚假发票而发放的，此虚假发票是由OSA向墨西哥国有石油企业Petroleos Mexicanos (Pemex)开出的。指控称，许多对于OSA贷款发放的评估工作都存在欺诈性，花旗集团缺少必要的控制措施来验证发票，并错过了许多危险信号，最后因OSA欺诈行为，花旗集团损失了大约4.75亿美元。